Für Steuerberater

Expertennetzwerk für intelligente Rückdeckungen von Pensionszusagen
Als Experten für die Gegenwarts- und Zukunftsvorsorge von Unternehmern, haben wir die positive Erfahrung gemacht, dass insbesondere im Bereich der Pensionszusage und der effizienten Gestaltung von Rückdeckungen neue wertvolle Synergien in der Zusammenarbeit mit Steuerberatern und Wirtschaftsprüfern entstehen.

Die Kompetenzen von SAFIMA Future Trust Consulting als hervorragendem Experten für die Gegenwarts- und Zukunftsvorsorge von Unternehmern gepaart mit der zusätzlichen fachlichen Expertise von Steuerberatern und Wirtschaftsprüfern befähigt uns, Unternehmern und Gesellschaftern sämtliche Informationen rund um die betriebliche Altersversorgung aus einer Hand zu geben.

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Der Beratungsbedarf ist enorm
Viele Pensionszusagen entsprechen nicht mehr den aktuellen (steuer-)rechtlichen Vorgaben. Dadurch droht die Gefahr einer teilweisen oder sogar vollständigen steuerlichen Unwirksamkeit. Darüber hinaus sind 80% der Pensionszusagen unzureichend rückgedeckt. Gründe dafür sind die steigende Lebenserwartung und die niedrigeren Renditen der Lebensversicherer. Ursprünglich wurde eine Nettorendite aus Kapitallebensversicherungen von 6% kalkuliert, derzeit liegt sie bei lediglich 2,5%. Rechnerisch entstehen hier also Deckungslücken von rund 50% !

Wie die unten stehende Tabelle mit aktuellen Analyseergebnissen zeigt, hat sich die Situation sogar noch weiter verschärft.

Die Folgen tragen die Unternehmer und geschäftsführenden Gesellschafter:

1.	Reduzierung des Unternehmenswertes
2.	Erschwerte Unternehmensveräußerung/ -nachfolge
3.	Massive persönliche Steuerbelastungen bei Verzicht auf Ansprüche
4.	Unzureichender Insolvenzschutz

Versorgungsrisiken ausschalten
Mit intelligenten Rückdeckungsstrategien können Versorgungsrisiken ausgeschaltet werden. Um die Pensionszusagen zu erfüllen, wurde der Vermögensaufbau auf klassischem Wege bisher durch Kapitallebensversicherungen geleistet. Zukunftsweisende Vorteile bietet jedoch unser Konzept einer intelligenten Rückdeckung aus Beteiligungen und Investmentfonds an.

Vorteile der intelligenten Rückdeckung:

1.	Die Streuung des Rückdeckungsvermögens bietet den Mandanten gleich zweierlei Vorteile, nämlich optimale Renditechancen bei gleichzeitig hoher Sicherheit.
2.	Zudem werden durch einen Großteil der alternativen Kapitalanlagen steuerfreie Erträge im Unternehmen des Mandanten herbeigeführt.
3.	Durch die höheren Durchschnittsrenditen und die weitgehend steuerfreien Erträge kommt es zu attraktiven Nachsteuerrenditen. Der Liquiditätsaufwand sinkt um 50% und mehr.
4.	Die Einzahlungen können flexibel gehandhabt werden, angepasst an die aktuelle Liquiditätssituation des Unternehmens.
5.	In der Rentenphase setzen sich die Vorteile der Nachsteuerrenditen fort. Spätere Rentenverpflichtungen können ggf. allein aus den Erträgen finanziert werden.

Ein Beispiel zur Verdeutlichung
Ein 40-jähriger Unternehmer will sich eine Altersrente in Höhe von 5.000 € mit 2 % Rentendynamik aufbauen. Den Rentenbeginn legt er mit seinem 65. Geburtstag fest. Es geht also um ein Anlagemodell, das innerhalb der nächsten 25 Jahre möglichst effektiv ausreichend viel Kapital zusammenträgt. In diesem Fall ein Vermögenswert von rund 1.237.000 €. Er betrachtet dabei drei Varianten der betrieblichen Altersvorsorge: Die Pensionszusage mit klassischer Rückdeckung, die rückgedeckte Unterstützungskasse und die Pensionszusage mit dem intelligenten SAFIMA- Rückdeckungskonzept.

Der Vergleich des Gesamtaufwandes bei Rentenbeginn zeigt, dass der Gesamtaufwand bei der Pensionszusage mit unserem intelligenten Rückdeckungskonzept am geringsten ist und gleichzeitig die Möglichkeit des Kapitalerhalts nach der Rentenzahlung besteht.

Der richtige Weg in die Zukunft
Wir, die SAFIMA Future Trust Consulting, möchten Unternehmern und geschäftsführenden Gesellschaftern helfen, mit ihrem Unternehmen den richtigen Weg in die Zukunft zu gehen. Gemeinsam mit Ihnen als Steuerberatern und Wirtschaftsprüfern bilden wir das ideale Kompetenzteam, um Unternehmern sämtliche Informationen rund um die betriebliche Altersversorgung aus einer Hand zu geben.

Haben Sie Interesse?
Sie Sind Steuerberater oder Wirtschaftsprüfer und haben Interesse diesen Weg gemeinsam mit der SAFIMA Future Trust Consulting zu gehen? Wir würden uns sehr freuen, wenn Sie sich mit uns in einem Expertennetzwerk zusammenschließen, um Unternehmern und geschäftsführenden Gesellschaftern eine optimale und ganzheitliche Beratung zu ermöglichen. Bereichern Sie das Netzwerk mit Ihrem Know-How!

Nehmen Sie mit uns Kontakt auf.

Telefonisch stehen wir Ihnen gerne unter (05 61) 47 59 68-0 zur Verfügung oder füllen Sie unser Kontaktformular auf dieser Seite aus.

Wir freuen uns auf Sie.

Zusammenfassung dieser Seite:

SAFIMA Future Trust Consulting, Kassel. Beratung und Analyse der Gegenwarts- und Zukunftsvorsorge von Unternehmern und geschäftsführenden Gesellschaftern. Ihr Leuchtturm: der „SAFIMA-Index“. Gutachten zur optimalen Rendite und idealen Vorsorge. Netzwerk aus Experten.